2022年10月底，证监会接收了湖北银行A股上市申请材料，其冲刺资本市场工作终于有了实质性进展。今年2月17日全面注册制落实后，湖北银行成功换道，上市步伐进一步加快，在静待数月后，于近期发布2022年年报，为冲击IPO再添砝码。

湖北银行2022年年报显示，全年营业收入为89.37亿元，相较2021年增长16.47%；全年净利润21.56亿元，同比增长达22.74%，营业收入和净利润齐增加，证明企业各业务均有长足发展。

更直观的来说，湖北银行2021年经营活动产生的现金流量净额为-73.30亿元，而今年这一数字来到151.65亿元。从营收水平来看，与其他已经上市的城商行相比，湖北银行属于尾部的小规模城商行，与常熟银行、齐鲁银行营收规模类似。

从资产总额来看，湖北银行资产总额在2022年成功突破4000亿大关，负债总额约3741亿元。近三年，湖北银行的付息负债平均成本率略有提升，维持在2.3%左右。整体来看，湖北银行的负债成本略低于A股上市银行的平均水平。

过去一年，湖北银行资产质量也在提高，2021年其不良贷款率为2.25%，拨备覆盖率为203.54%，2022年的不良贷款率降低至1.97%，拨备覆盖率上升为214.78%，证明企业风险抵补能力进一步增强。

从贷款类型来看，对公贷款占到湖北银行贷款业务的大头，2022年达到1714.68亿元，占比78.84%；零售贷款仅为460.30亿元，占比21.16%。零售贷款又以个人住房按揭贷款和个人经营性贷款为主，分别占到湖北银行零售贷款总额的53.65%和38.93%。

2019~2022年6月底，湖北银行个人业务营收分别为11.85亿元、11.07亿元、19.86亿元和8.98亿元，占湖北银行营收比重分别为14.60%、13.98%、25.89%和19.71%。虽然营收占比较低，但个人贷款业务收益率不低，营业利润分别为5.95亿元、5.48亿元、9.64亿元和4.40亿元，占湖北银行营业利润的比重分别为26.44%、34.77%、55.37%和33.44%。

在当前排队的十家银行中，湖北银行不是体量最大的银行，但却是募资金额最高的银行。其披露招股书显示，其总计募资95.17亿元，用于充实核心一级资本，提高资本充足率。值得注意的是，湖北银行曾经出现公布年报和招股书数据矛盾、互相“打架”，例如资产多出10亿元，引起各方关注。

湖北银行回应称，在首发上市工作中，根据证监会相关规定，招股书采用的是新金融工具准则，而于此前公布的2019年报及2020年报中，并没有采用新金融工具准则，会计工具的不同造成各项数据的差异。

随着全面注册制的落实，银行上市门槛进一步降低，但市场对其经营规范性、持续盈利能力和潜在成长性要求更高。中小银行想要尽早上市，除业绩亮眼外，更需有完善的内部治理、规范经营和信息披露、较强的经营能力和竞争力。

而在这一方面，湖北银行做的并不够理想。2020年后，湖北银行遭到监管机构多次调查，企业内部问题频频被曝，先后存在诸如民营及小微企业服务制度系统建立不完善、民营企业贷款利率偏高、未严格落实对小微企业减费让利政策、贷款三查不严格等21类问题。

2021年7月，湖北银保监局更是对湖北银行开出百万级罚单。公开处罚信息显示，湖北银行违规通过本行理财业务为股东提供入股资金、贷款五级分类不准确、违规向关系人发放信用贷款等违法违规事实。据此事实，银保监会湖北建管局决定对湖北银行股份有限公司罚款230万元，没收违法所得约32万元，罚没合计约262万元。

湖北银行对此解释为，贷款业务存在问题的主要原因是公司成立时间太短，客户经理队伍整体较为年轻，业务素质有待提高；其次，一些分支机构并没有严格按照总行制度执行；最后，企业内部惩戒制度没有起到足够警示效果。从这点来看，湖北银行想要解决贷款问题任重而道远，这或将会是其上市途中的一道坎。

另外，虽然湖北银行个贷业务利率较高，增长幅度较快，但个贷偏科严重，这也是湖北银行需要解决的问题。

湖北银行个人贷款主要包括个人住房贷款、个人经营性贷款、个人消费贷款和信用卡业务。分类统计各项个人贷款业务在2019~2022年6月末的贷款总额，个人住房贷款总额占比分别为42.08%、50.06%、55.08%和53.76%；个人经营性贷款总额占比分别为46.41%、42.04%、37.85%和38.54%；个人消费贷款总额占比分别为8.34%、5.13%、3.64%和3.20%，信用卡业务占比分别为3.17%、2.76%、3.42%、4.50%。

能明显发现，湖北银行的个人贷款业务严重偏科，个人消费贷款不仅没有增长，反而逐渐下跌。要知道扩大个人消费贷款业务，不仅能让银行获得经济收益，而且还可帮助银行进行资产结构调整，提高银行的综合收益和抗风险能力，所以个人消费贷款是湖北银行乃至整个银行业金融机构实现盈利性目标的新增长点。

目前A股中已经有42只银行股，在IPO排队的银行尚有10家，上市队伍还在逐渐壮大当中。湖北银行已正式进入上市流程，除保持业绩稳中向好之外，还需注意内控规范和业务合规，避免出现重大问题和处罚，为顺利上市做持续的准备。